Focus 100% op uw bedrijf, wij sluiten alle risico’s uit.
Ondernemen brengt kansen en risico’s met zich mee. Voor uw onderneming en uw eventuele personeel, maar ook voor u persoonlijk. Kantoor Gerd Bergmans helpt ondernemers zoals u deze risico’s inzichtelijk te maken en te beheersen.
BEDRIJFSVERZEKERINGEN
Als u een motorvoertuig in het verkeer wil brengen, dan moet u hiervoor een BA-verzekering afsluiten. Die vergoedt de schade die u met uw voertuig aan derden berokkent.
Belangrijk om weten is dat u bij bepaalde verzekeraars een aantal bijzondere waarborgen geniet:
- levenslang een voordelige bonus-malusschaal;
- een uitgebreide dekking van lichamelijke letsels voor de bestuurder;
- gratis bijstand;
- een gratis vervangingswagen.
Wij gaan samen met u op zoek naar de beste oplossing voor uw wagenpark.
Naast de BA-verzekering kunt u uw voertuigen extra beschermen met een omniumwaarborg. Deze polis dekt onder andere uw eigen schade, bijvoorbeeld als u bij een ongeval in fout bent. Een omniumverzekering is zowel voor nieuwe als voor tweedehandswagens mogelijk.
Welke waarborgen bevat een omniumverzekering?
- eigen schade
- glasbreuk
- diefstal
- vandalisme
- storm- en hagelschade
- botsing met dieren
- brand
U bepaalt zelf mee het tempo waarin het waardeverlies van uw wagen(s) verrekend wordt, alsook de vrijstelling in uw polis. Het is tevens mogelijk om uw winterbanden mee te verzekeren.
U kunt ook kiezen voor een beperkte omnium: die bevat geen dekking voor eigen schade en vandalisme, maar is voorts identiek aan de volledige omnium.
De waarborgen gelden in alle landen die op uw groene kaart vermeld worden.
Om uw omniumdekking voor uw vrachtwagens, die toch een belangrijke investering vertegenwoordigen, te optimaliseren, kunt u bij bepaalde verzekeraars deze waarborgen genieten:
- vergoeding van schade door het laden of lossen van vervoerde koopwaar;
- dekking voor schade door de vervoerde koopwaar;
- dekking voor schade door kiepen of kantelen;
- vergoeding van schade door schaarstand van het voertuig en de oplegger/aanhangwagen;
- dekking voor uw persoonlijke bezittingen.
U hebt de keuze tussen twee basiswaarborgen: u kunt er één van beide onderschrijven, of allebei.
- Een dekking ‘alles is verzekerd, behalve’ voor uw koopwaar
- Wat niet expliciet uitgesloten is, is gedekt, zowel tijdens het vervoer als tijdens het laden en lossen.
- Een exclusieve dekking voor al uw materieel
- Dekking van uw gereedschappen, werktuigen en machines tegen schade door een ongeval, brand, natuurramp, instorting, staking, aanslag …
Daarnaast kunt u rekenen op
- een uitgebreide diefstalwaarborg
- een extra dekking voor
- contractuele kosten na een laattijdige levering van nieuwe koopwaar;
- reddingskosten;
- kosten voor opruiming en vernietiging van goederen;
- kosten voor het lossen, herladen en bewaren van geredde goederen.
Uw bedrijfsgebouwen zijn van essentieel belang voor uw business. Een allereerste stap is de financiering ervan. Bent u op zoek naar een financiering op maat? Klik dan op het luik ‘Financiering’.
Een aangepaste brandverzekering is een 2de belangrijke stap. Bekijk wat u nodig heeft.
U bent van plan een bedrijfsgebouw aan te kopen? Maar u kiest liever niet voor de klassieke hypothecaire lening?
Wist u dat er andere interessante alternatieven zijn?
Een onroerend goed kan gefinancierd worden via
- VAPZ (vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen)
- RIZIV-contract, en/of
- IPT (individuele pensioentoezegging)
Er zijn 2 mogelijkheden:
- Een voorschot op het pensioenkapitaal ontvangen
U kunt een bepaald bedrag van het al opgebouwde kapitaal opnemen om zo uw project te financieren.
De terugbetaling van het voorgeschoten kapitaal gebeurt in één keer. Op dit voorschot betaalt u intresten, ofwel via een periodieke betaling, ofwel in één keer op het einde van het contract. Het maximaal toelaatbaar voorschot in functie van het al opgebouwde pensioenkapitaal is afhankelijk van het fiscaal regime van het contract. Wanneer de verzekeraar uw pensioenkapitaal uitbetaalt, trekt hij het bedrag van het voorschot daarvan af. U kunt het voorschot ook zonder kosten vervroegd terugbetalen, zodat u opnieuw over het volledige pensioenkapitaal beschikt. - De wedersamenstellingsformule
U kunt ook kiezen voor de wedersamenstelling van uw krediet. U gebruikt de opgebouwde reserve van uw pensioencontract op einddatum om het bedrag van uw hypothecair krediet in één keer terug te betalen. In tegenstelling tot het voorschot moet u dus vooraf niet over een reserve beschikken. U betaalt enkel de intresten op het krediet en uzelf of uw vennootschap blijft verder de premies van uw pensioenplan betalen.
Wilt u meer weten over de voordelen van deze oplossingen? Aarzel niet om contact met ons op te nemen. Wij bekijken wat er voor u mogelijk is.
Net zoals u voor uw privéwoning een brandverzekering onderschrijft, doet u dat best ook voor uw bedrijfsgebouw(en). Wij geven u alvast mee waarop u moet letten.
U werkt van bij u thuis
Uw brandverzekering voor uw privéwoning volstaat. Die dekt dan zowel uw privé- als beroepsruimten.
Belangrijk
- Meldt aan uw makelaar dat u thuis uw (bij)beroep uitoefent.
- Ga na of uw inboedel correct geschat is.
Hebt u bijvoorbeeld veel IT-materiaal? Controleer of uw verzekerd kapitaal voor de inboedel ook deze toestellen omvat.
U hebt/huurt een kantoorgebouw
Sluit een aparte brandverzekering af. Bepaalde verzekeraars bieden brandverzekeringen aan op maat van kantoren.
Een brandverzekering is meer dan puur bescherming bij brand- of waterschade. Ook gedekt:
- schade door storm en hagel,
- vandalisme,
- arbeidsconflicten en aanslagen,
- glasbreuk …
Wat en voor wie?
- U kunt zowel als eigenaar of als huurder een brandverzekering afsluiten.
- U kunt zowel het gebouw als de inboedel (kantooruitrusting, elektronisch materiaal …) verzekeren.
Optioneel kunt u ook een diefstaldekking onderschrijven. Ook een allerisicodekking voor uw goederen is mogelijk.
U hebt een handelszaak
U kunt hiervoor een specifieke brandverzekering onderschrijven.
Wat is gedekt?
- het bedrijfsgebouw,
- het materiaal,
- de machines,
- de koopwaar,
- eventueel uw privé-inboedel.
U kunt uw verzekering optimaliseren met de volgende waarborgen:
- diefstaldekking,
- dekking zonder vrijstelling,
- al het materieel wordt vergoed in nieuwwaarde,
- een dekking tegen valse biljetten,
- een vergoeding bij een opname in het ziekenhuis of bij overlijden na een verzekerd schadegeval.
Specifieke activiteiten
Voor bepaalde professionele activiteiten voorzien we in een verzekeringsoplossing met waarborgen op maat van het beroep
- apotheek
- bakker-banketbakker
- huisarts
- kapsalon
- kinesitherapeut
- landbouwbedrijf
- restaurant
- tandarts
- voedingswinkel
Voor meer info kunt u steeds bij ons terecht.
(1) Hierbij zijn alle mogelijke schades gedekt, op enkele logische uitzonderingen na. Wat ook de oorzaak is.
De IT-infrastructuur en het machinepark zijn vaak de motor van een onderneming. Huivert u bij de idee dat deze het laten afweten? Bij ons kunt u terecht voor verzekeringsoplossingen op maat, die u gemoedsrust garanderen.
Machinebreuk
Als u over machines beschikt voor uw productie, dan wilt u uiteraard dat die machines naar behoren werken. Defecte of beschadigde machines bedreigen immers uw rendabiliteit. Met een verzekering Machinebreuk bespaart u zichzelf alvast een hoop financiële zorgen. U kunt er zowel vaste als mobiele machines in verzekeren tegen plotse (accidentele) schade.
Garantie? Onderhoudscontract?
Hebt u zo’n verzekering Machinebreuk wel nodig? U hebt misschien al een onderhoudscontract afgesloten? En er is toch nog altijd de fabrieksgarantie? Het is belangrijk om te weten dat een verzekering Machinebreuk niet dezelfde waarborgen dekt als een onderhoudscontract of een fabrieksgarantie.
- Een onderhoudscontract dekt niet-accidentele schade, bijvoorbeeld door een gebrek aan onderhoud. U moet nog altijd de herstellingskosten zelf betalen.
Verzekering Machinebreuk: de verzekeringsmaatschappij neemt de kosten voor een verzekerde schade op zich.
- De fabrieksgarantie komt enkel tussen bij fouten in de constructie, het materiaal of de montage, niet bij een plotse materiële schade. Bovendien is deze garantie beperkt in de tijd.
Verzekering Machinebreuk: dekt ook plotse schade en zorgt ervoor dat uw productie niet in het gedrang komt.
Wat is er verzekerd?
Dit is een allerisicopolis. Met andere woorden, alle mogelijke schades zijn gedekt, op enkele logische uitzonderingen na. Wat ook de oorzaak is. We geven u enkele voorbeelden.
Met een verzekering Machinebreuk bent u gedekt tegen schade door
- externe oorzaken: blikseminslag, waterschade, diefstal …
- menselijke tussenkomsten: onhandigheid, nalatigheid, een gebrek aan ervaring, vandalisme …
- uitwerking van elektriciteit: kortsluiting …
- interne oorzaken: materiaal- of constructiefouten, vastlopen, oververhitting …
Daarnaast vergoeden we ook een aantal bijkomende kosten, zoals
- overuren door personeel
- bijstand door technici uit het buitenland
- versneld vervoer van onderdelen
- kosten voor noodzakelijke opruimingswerken
- kosten voor afbraak en wederopbouw
We zorgen er dus voor dat uw productie niet in het gedrang komt en uw financiële verliezen door falende machines tot een minimum beperkt blijven.
Vaste en mobiele machines
U kunt in uw polis Machinebreuk zowel vaste als mobiele machines opnemen. De machines zijn ook verzekerd buiten het bedrijf en tijdens het transport. We vertellen u met plezier meer over de precieze waarborgen voor vaste en mobiele machines. Deze zijn immers niet identiek.
Specifiek voor elektronische toestellen bieden we u een gespecialiseerde verzekeringsoplossing aan.
Hebt u al eens stilgestaan bij de volgende situatie: wat als uw pc, laptop, tablet printer … gestolen wordt of beschadigd raakt? Of als er zich een defect voordoet?
De kosten voor het gebruik van het materieel en de werkuren van uw personeel blijven. Meer nog, u moet sommige werknemers misschien vragen om overuren te presteren en moet mogelijk bepaalde opdrachten te weigeren. En dan hebben we het nog niet gehad over de gegevensbestanden die u mogelijk kwijt bent en moet heropbouwen.
Het is dan ook een absolute must om uw elektronica optimaal te verzekeren. Het is perfect mogelijk om al uw elektronische toestellen (ook kassa’s, airconditioning en domotica) in één contract op te nemen. Zelfs cd-roms en usb-sticks zijn mee verzekerd.
Wat mag u verwachten?
- Het gaat om een allerisicopolis. Enkel de in het contract expliciet vermelde uitsluitingen zijn niet gedekt. U wordt ook vergoed als er geen oorzaak van de schade gevonden wordt of als die er enkel kwam door uw onhandigheid.
- U bent gedekt tegen
- schade door brand, blikseminslag, ontploffing, waterschade, arbeidsconflicten, vallen van een luchtvaarttoestel, uitwerking van elektriciteit of natuurrampen.
- diefstal.
- interne risico’s: bv. uw laptop start niet meer op.
De dekking geldt wereldwijd en ook tijdens het transport!
Optioneel kunt u ook twee waarborgen onderschrijven:
- wedersamenstelling van software en gegevens: u krijgt een vergoeding om uw databastanden en softwarepakketten terug op te bouwen.
- bijkomende kosten: deze waarborg garandeert u dat u zo snel mogelijk uw professionele activiteit kunt hervatten door middel van een vergoeding voor huur van vervangmaterieel of lokalen, aanwerving van extra personeel …
U hebt de keuze tussen twee basiswaarborgen: u kunt er één van beide onderschrijven, of allebei.
- een dekking ‘alles is verzekerd, behalve’ voor uw koopwaar
Wat niet expliciet uitgesloten is, is gedekt, zowel tijdens het vervoer als tijdens het laden en lossen.
- een exclusieve formule voor al uw materieel
Dekking van uw gereedschappen, werktuigen en machines tegen schade door een ongeval, brand, natuurramp, instorting, staking, aanslag …
Daarnaast kunt u rekenen op
- een uitgebreide diefstalwaarborg
- een extra dekking voor
- de kosten van contractuele boetes na een laattijdige levering van nieuwe koopwaar;
- reddingskosten;
- kosten voor opruiming en vernietiging van goederen;
- kosten voor het lossen, herladen en bewaren van geredde goederen na schade.
Ondernemen is risico’s nemen. Ook al hebt u de beste bedoelingen, toch is het mogelijk dat uw aansprakelijkheid in bepaalde omstandigheden in vraag gesteld wordt. Daarom is het belangrijk om vooraf bij een aantal risico’s stil te staan en deze zorgvuldig af te dekken met verzekeringsoplossingen op maat.
Als bestuurder of zaakvoerder van een onderneming kunnen bepaalde nalatigheden of fouten u duur te staan komen. Zelfs uw privévermogen is dan niet veilig. Met een Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering schermt u uw privévermogen volledig af. Deze verzekering dekt de financiële gevolgen van uw aansprakelijkheid als bestuurder of zaakvoerder voor fouten die u begaan zou hebben tijdens de uitoefening van uw mandaat. Belangrijk bij deze polis: alles is verzekerd, behalve hetgene wat expliciet uitgesloten is in de algemene voorwaarden.
Enkele belangrijke bijkomende troeven:
- U bepaalt zelf mee de hoogte van het verzekerde kapitaal.
- Ook kosten voor erelonen van raadgevers, advocaten en experts, en gerechtskosten zijn gedekt.
- Een eenvoudige vragenlijst volstaat om de polis aan te vragen.
Burgerlijke aansprakelijkheid Ondernemingen bestaat uit 3 waarborgen, die elk apart of samen kunnen afgesloten worden.
- BA Uitbating: dit dekt de schade aan derden veroorzaakt door uzelf, uw werknemers, uw bedrijfsgebouw en materieel tijdens het uitoefenen van de beroepsactiviteit. Voorbeeld: een klant schuift uit op de pas geboende vloer in uw zaak.
- BA Toevertrouwd Voorwerp: u beschadigt een voorwerp dat u toevertrouwd werd voor een herstelling. Voorbeeld: u bent hersteller van pc’s en laat een laptop van een klant uit uw handen vallen.
- BA Na Levering: schade die veroorzaakt werd door uw producten na de levering of door uw werk nadat het uitgevoerd is. Voorbeeld: u installeert een wasmachine en een droogkast, maar begaat een fout. Twee dagen later ontstaat er waterschade bij de klant.
De polis biedt doorgaans wereldwijd dekking, al is het mogelijk dat u voor activiteiten in de Verenigde Staten en Canada een aparte dekking moet aanvragen.
Opgelet! Een BA Ondernemingen vergoedt de schade die u aan uw eigen bedrijf veroorzaakt niet. Ook beroepsfouten, zoals een foutieve diagnose door een arts, zijn niet verzekerd. Hiervoor moet u een polis BA Beroepsaansprakelijkheid onderschrijven.
Deze verzekering dekt contractuele schade die veroorzaakt wordt aan derden door fouten in de uitoefening van het beroep zelf. Een aantal specifieke beroepen hebben er alle belang bij om zo’n beroepsaansprakelijkheidsverzekering af te sluiten. Denk aan beoefenaars van medische en paramedische beroepen (artsen, tandartsen, apothekers, kinesitherapeuten), notarissen, advocaten, reisagenten, boekhouders, verzekeringsmakelaars …
Enkele voorbeelden:
- Een foutieve medische ingreep door een chirurg zorgt ervoor dat een patiënt verlamd raakt.
- Een boekhouder dient de jaarrekening van een klant te laat in, waardoor die een boete krijgt.
Uitbaters van publiek toegankelijke ruimtes (horecazaken, bioscopen, discotheken, culturele centra …) zijn wettelijk verplicht om een objectieve aansprakelijkheidsverzekering af te sluiten tegen brand en ontploffing. Het woord ‘objectief’ geeft aan dat er geen fout bewezen moet worden om de slachtoffers te vergoeden voor hun geleden schade. Uitbaters die deze wettelijke verplichting negeren, stellen zich mogelijk bloot aan strafrechtelijke sancties en aan de sluiting van de instelling.
Soms moet u zich strafrechtelijk verdedigen of wilt u verhaal uitoefenen tegen derden.
Voorbeeld: een derde beschadigt één van uw toestellen die u nodig hebt voor uw werk.
In dat geval kunt u terugvallen op een rechtsbijstandswaarborg.
- Deze zorgt ervoor dat u uw schade kunt recupereren bij de derde.
- U bent zeker van een professionele verdediging van uw belangen en
- U kunt rekenen op een vergoeding voor de kosten en erelonen van advocaten, experts …
U kunt deze dekking onderschrijven in uw polis BA Ondernemingen.
PERSONEEL
Niet elk ongeval dat zich voordoet tijdens de werkuren is een arbeidsongeval. Het moet gaan om een ongeval dat zich tijdens en door het werk voordoet en wordt veroorzaakt door een plotse gebeurtenis die een letsel veroorzaakt.
Het ongeval dat gebeurt op de normale weg naar en van het werk wordt ook als een arbeidsongeval beschouwd.
Elke werkgever in ons land dient voor zijn werknemers een arbeidsongevallenverzekering af te sluiten. Hebt u personeel in dienst en onderschrijft u geen arbeidsongevallenverzekering, dan wordt u van ambtswege aangesloten bij het Fonds voor Arbeidsongevallen (FAO) en moet u een bijdrage betalen. Als één van uw werknemers het slachtoffer wordt van een arbeidsongeval, zal het Fonds hem of haar vergoeden en vervolgens de schade op u verhalen.
Een arbeidsongevallenverzekering dekt, zoals de naam doet vermoeden arbeidsongevallen van werknemers. Daarnaast zijn ook ongevallen die zich voordoen op de weg naar en van het werk verzekerd.
Als één van uw werknemers het slachtoffer wordt van een arbeidsongeval, dan vergoedt de arbeidsongevallenverzekeraar de kosten voor medische verzorging, prothesen en verplaatsingen en keert hij een vergoeding uit voor loonverlies bij tijdelijke en blijvende arbeidsongeschiktheid en bij overlijden.
De vergoeding wordt berekend op basis van het brutoloon van de werknemer. Belangrijk is wel dat het loon voor de berekening van de vergoeding begrensd wordt tot een maximaal jaarloon (wettelijk plafond). Dit maakt dat werknemers die een hoger loon genieten hun inkomsten sterk zien teruglopen als ze arbeidsongeschikt zijn door een arbeidsongeval. De vergoeding die ze ontvangen wordt immers berekend op een lager loon dan hun werkelijke salaris. U kunt dit opvangen door het gedeelte van het loon dat het wettelijke plafond overschrijdt ook te verzekeren.
Alle personeelsleden die bij u op de payroll staan, zijn verzekerd.
- Als u ook een beroep doet op zelfstandige medewerkers, dan moet u dit expliciet vermelden en kan u hiervoor een aanvullende verzekering afsluiten.
- Interimkrachten zijn gedekt door de arbeidsongevallenverzekering van het interimkantoor.
- Als bedrijfsleider bent u zelf niet gedekt door de arbeidsongevallenverzekering. U kunt hiervoor een individuele ongevallenverzekering afsluiten.
Een groepsverzekering zorgt ervoor dat voor (een bepaalde categorie van) uw werknemers een aanvullend pensioen opgebouwd wordt. Bij onderhandelingen om nieuwe werknemers aan te trekken, is een groepsverzekering zonder meer een belangrijke troef.
Belangrijk is dat u een groepsverzekering afsluit voor al uw werknemers of voor een duidelijk afgebakende categorie ervan. Kiest u voor een bepaalde groep van werknemers, dan is het belangrijk dat u de anti-discriminatiewetgeving naleeft. Zo mag u bijvoorbeeld niet alle mannen een groepsverzekering toekennen en alle vrouwen niet. Ook een onderscheid op basis van het vroegere verschil in statuut arbeiders-bedienden is niet toegelaten.
Wilt u een bepaald personeelslid iets meer geven, dan kunt u, bovenop de gewone groepsverzekering, een IPT voor loontrekkenden afsluiten.
Verschillende opties zijn mogelijk:
- u betaalt als werkgever de premie volledig of
- u laat uw werknemers ook een gedeelte van de premie betalen.
De wetgever legt geen minimumpremie op, al doen bepaalde verzekeraars dat wel. Er is wel in een maximumgrens voorzien: opdat u de premies van de groepsverzekering van uw werknemers fiscaal mag aftrekken als beroepskost, moet de 80 %-regel gerespecteerd worden. Deze regel stelt dat de som van het wettelijk en het aanvullend bedrijfspensioen van uw werknemer niet hoger mag liggen dan 80 % van zijn of haar laatste brutoloon.
Als werkgever betaalt u een premietaks (4,4 %) op het premiegedeelte voor de pensioenopbouw, de overlijdensdekking en de dekking tegen arbeidsongeschiktheid. Er is ook een RSZ-bijdrage (8,86 %) op de premie pensioen en overlijden.
Een groepsverzekering dient in de eerste plaats voor de opbouw van een aanvullend pensioen. Daarnaast is het mogelijk om een aantal aanvullende waarborgen te onderschrijven:
- een dekking tegen arbeidsongeschiktheid: een rente in geval van ziekte of ongeval
- een bijkomende overlijdensdekking: een voorafbepaald kapitaal bij overlijden
- een verhoging van het verzekerde overlijdenskapitaal in geval van een overlijden door een ongeval
- een waarborg Premievrijstelling: bij arbeidsongeschiktheid neemt de verzekeraar zelf de premies voor zijn rekening
Als werkgever kunt u zelf de waarborgen in de groepsverzekering vastleggen. Ook een cafetariaplan is mogelijk. Dat is een type groepsverzekering waarbij de werknemer zelf de hoogte van de waarborgen (gedeeltelijk) kiest.
Voor het bedrijf
- Een essentieel voordeel bij rekrutering.
- Een uitstekende manier om uw personeel te motiveren.
- Meer netto voor uw personeel met hetzelfde budget dankzij de fiscale voordelen (het voorbeeld hieronder bewijst dit).
- Een fiscaal interessante investering.
- Een eenvoudig administratief online beheer.
Voor de werknemers:
- De zekerheid van een comfortabel aanvullend pensioen gefinancierd door hun werkgever.
- Fiscale optimalisatie van hun salarispakket.
- Een aantrekkelijk rendement op hun pensioenplan.
- De mogelijkheid om onder bepaalde voorwaarden een voorschot op te vragen voor de financiering van bouw- en verbouwingsprojecten in de Europese Economische Ruimte.
- Bescherming van henzelf en hun dierbaren bij arbeidsongeschiktheid en overlijden.
- De mogelijkheid om de waarborgen aan te passen in functie van hun behoeften en prioriteiten.
- Als een werknemer ontslag neemt of ontslagen wordt, dan behoudt hij het opgebouwde tegoed uit de groepsverzekering. Uiteraard moet de werkgever in de toekomst geen nieuwe premies meer voor hem betalen.
Stel dat uw bedrijf failliet gaat, dan nog behouden uw werknemers het opgebouwde tegoed.
Een groepsverzekering levert een werknemer netto veel meer op dan een evenwaardige verhoging van zijn brutoloon. Dat is dan ook één van de redenen waarom groepsverzekeringen een zeer interessant extralegaal voordeel uitmaken.
| Vergelijking nettovoordeel werknemer op basis van eenzelfde totale kost werkgever (bedragen in EUR) | |||
| Investering in een loonsverhoging | Investering in een groepsverzekering | ||
| Kost Werkgever | 135,00 | Kost Werkgever | 135,00 |
| RSZ Werkgever 35 % | -35,00 | RSZ Werkgever 35 % | -35,00 |
| RSZ Werknemer 13,07 % | -13,07 | RSZ Werknemer 13,07 % | -13,07 |
| Beroepskosten | -2,61 | Beroepskosten | -2,61 |
| Netto belastbaar inkomen | 84,32 | Netto belastbaar inkomen | 84,32 |
| Personenbelasting | -40,60 | Personenbelasting | -19,93 |
| (45 % en 7 % gemeentebelasting) | (45 %, VGA = 30 % en 7 % gemeentebelasting) | ||
| Netto | 43,72 | Netto | 64,39 |
Fiscaal interessant
De werkgever kan de premies fiscaal aftrekken, op voorwaarde dat ze beantwoorden aan de 80 %-regel.
Als uw werknemers zelf een gedeelte van de premies voor de groepsverzekering betalen, dan kunnen zij hiervoor fiscaal voordeel genieten. Dat bedraagt 30 % (+ gemeentebelastingen).
Op het volledige uitgekeerde kapitaal moet een Riziv-bijdrage van 3,55 % en een solidariteitsbijdrage van 0 tot 2 % betaald worden.
Kapitaal opgebouwd met persoonlijke bijdragen
In deze tabel vindt u de belastingpercentages die toegepast worden op het gedeelte van het kapitaal dat opgebouwd werd door bijdragen van de werknemer zelf.
| Kapitaal opgebouwd met werknemersbijdragen t.e.m. 1992 | 16,5 % |
| Kapitaal opgebouwd met werknemersbijdragen vanaf 1993 | 10 % |
Kapitaal opgebouwd met bijdragen van de werkgever
De percentages voor het gedeelte van het kapitaal dat opgebouwd werd door bijdragen van de werkgever zijn verschillend.
Leeftijd | Werknemer is nog niet met wettelijk pensioen | Werknemer is wel al met wettelijk pensioen |
| 60 jaar | 20 % | 16,5 % |
| 61 jaar | 18 % | 16,5 % |
| 62, 63 of 64 jaar | 16,5 % | 16,5 % |
| 65 jaar | 10 %* | 10 %* |
* op voorwaarde dat de werknemer actief gebleven is tot de wettelijke pensioenleeftijd, anders 16,5 %.
De winstdeelnames worden niet belast. Wel worden er de Riziv-bijdrage en de solidariteitsbijdrage van afgehouden.
Een groepsverzekering wordt meestal afgesloten met een gewaarborgd rendement (tak 21), eventueel aangevuld met een winstdeelname. Uw groepsverzekering biedt dan een rendement dat gegarandeerd wordt door de verzekeraar. Er kan ook gekozen worden om de eventuele winstdeelname in beleggingsfondsen (tak 23) te beleggen.
Daarnaast legt de Wet op de Aanvullende Pensioenen (WAP) aan u als werkgever de verplichting op bepaalde rendementsgaranties te bieden aan uw werknemers. Momenteel bedragen deze garanties:
- 3,25 % op de werkgeversbijdragen na aftrek van kosten en risicopremies ter dekking van de risicowaarborgen
- 3,75 % op de werknemersbijdragen
Concreet betekent dit dat, als uw groepsverzekering een rendement biedt dat lager ligt dan de wettelijk opgelegde rendementsgaranties, u als werkgever mogelijk moet bijpassen.
Een ziekenhuisopname kost handenvol geld. Werkgevers kunnen hun personeelsleden dan ook een zeer aantrekkelijk extralegaal voordeel gunnen onder de vorm van een hospitalisatieverzekering. Wij zetten een en ander voor u op een rijtje.
De exacte waarborgen verschillen van verzekeraar tot verzekeraar. Hieronder geven we u alvast een overzicht van de belangrijkste dekkingen. Als u vragen hebt, neem dan gerust contact op met ons kantoor.
Medische kosten
Een beroepsgebonden hospitalisatieverzekering betaalt de medische kosten van een ziekenhuisopname terug, na de tussenkomst van het ziekenfonds. Dat laatste is niet onbelangrijk: de betere polissen op de markt betalen ook de prestaties terug als het ziekenfonds helemaal niet tussenkomt. Maar bij sommige verzekeringen is er geen terugbetaling als ook het ziekenfonds weigert tussen te komen.
Ook de kosten voor het vervoer met een ziekenwagen en eventuele transfers tussen ziekenhuizen worden vergoed. In bepaalde polissen is zelfs transport vanop de plaats van een ongeval per helikopter naar het ziekenhuis verzekerd.
Ambulante verzorging
De kosten voor ambulante verzorging die verband houden met de ziekenhuisopname en vallen in een bepaalde periode vóór en na de opname worden terugbetaald. Dit kan bijvoorbeeld gaan om geneesmiddelen, prothesen, kinesitherapie, orthopedische apparaten (lenzen, brilglazen, krukken …). Welke ambulante zorgen precies terugbetaald worden en gedurende welke periode hangt af van de bijzondere voorwaarden van de polis.
In sommige verzekeringen worden ook de ambulante zorgen voor bepaalde zware ziekten (zoals kanker, diabetes, leukemie …) terugbetaald, zelfs als er geen ziekenhuisopname geweest is.
Wereldwijd
De hospitalisatieverzekering is meestal geldig in de hele wereld. Sommige polissen voorzien wel in een beperktere tussenkomst voor opnames in de Verenigde Staten en Canada. Ook hierover geven de bijzondere voorwaarden uitsluitsel. Uiteraard kunt u met vragen ook steeds bij ons terecht.
Extra waarborgen
Afhankelijk van de specifieke waarborgen in de verzekering is het mogelijk dat ook de volgende dekkingen voorzien zijn:
- reddingskosten;
- repatriëringskosten van het slachtoffer van een ongeval;
- repatriëringskosten van de andere verzekerden bij een gezondheidsevacuatie of het overlijden van een verzekerde in het buitenland;
- het versturen van geneesmiddelen, prothesen en brillen;
- het bezoeken van een verzekerde die in het buitenland in het ziekenhuis opgenomen werd;
- psychologische bijstand.
De werknemer is uiteraard verzekerd. In bepaalde gevallen is het ook mogelijk om de andere gezinsleden van de werknemer op te nemen in de dekking. Dat kunnen ook kinderen zijn die niet op hetzelfde adres wonen, zoals bij co-ouderschap, of studerende kinderen die op kot zitten.
De werkgever beslist wie de premie betaalt. Hij kan dat volledig zelf doen, maar hij kan ook aan zijn werknemers vragen om zelf (een stuk van) de premie te betalen.
De verzekerden kunnen vrij de arts en het ziekenhuis kiezen. Houd er rekening mee dat bepaalde verzekeraars hun tussenkomst beperken tot 50 % wanneer u voor een privékamer kiest.
Afhankelijk van de voorwaarden kan het contract een wachttijd bevatten bij ziekte, een ongeval of een bevalling. Wij bekijken samen met u de mogelijkheden. Bij bepaalde polissen is er geen wachttijd.
Bij sommige hospitalisatieverzekeringen wordt optioneel in een derdebetalersregeling voorzien. Dit betekent dat u de ziekenhuisfactuur niet moet voorschieten, maar dat de verzekeraar de betaling rechtstreeks regelt met het ziekenhuis.
Als een werknemer van job verandert, kan hij of zij het contract op individuele basis voortzetten tegen het tarief dat geldt voor zijn of haar instapleeftijd. Weet dat bepaalde verzekeringsmaatschappijen voor medewerkers oplossingen voorzien om hun premie te prefinancieren. Het doel? Voorkomen dat het bedrag van de premie te hoog wordt op het moment van hun pensioen of wanneer ze hun werknemer verlaten.
FINANCIËLE ZEKERHEID
In de tabel hieronder ziet u de uitkeringen die u per dag krijgt als u arbeidsongeschikt bent. Deze brutobedragen variëren naargelang uw gezinssituatie en gelden voor het eerste jaar arbeidsongeschiktheid (ook wel primaire arbeidsongeschiktheid genoemd).
Let op: u ontvangt pas vanaf de tweede maand een uitkering. De eerste maand krijgt u helemaal niets.
| Gezinssituatie | Bruto-uitkering per dag |
| Met gezinslast | 53,99 EUR |
| Alleenstaande | 41,19 EUR |
| Samenwonende | 33,13 EUR |
Bron: RIZIV
Bedragen geldig sinds 1/4/2013
Zoals u kunt vaststellen zijn de uitkeringen beperkt, waardoor uw inkomen in geval van een langere arbeidsongeschiktheid een vrije val zal maken.
Daarom doet u er goed aan om uzelf en uw gezin te behoeden voor financiële problemen als u plots arbeidsongeschikt zou worden. Een verzekering Gewaarborgd Inkomen zorgt ervoor dat u, in geval van arbeidsongeschiktheid, een rente uitgekeerd krijgt die uw inkomensverlies (gedeeltelijk) compenseert.
- Bent u tussen 25 % en 67 % arbeidsongeschikt, dan ontvangt u een rente in verhouding met uw graad van arbeidsongeschiktheid.
- Bent u 67 % arbeidsongeschikt of meer, dan krijgt u de volledige rente uitgekeerd.
U kunt dit product afzonderlijk aankopen of deze waarborg nemen binnen een individuele levensverzekering. De voorwaarden zijn meestal identiek.
De premie voor uw verzekering Gewaarborgd Inkomen wordt op basis van een aantal criteria bepaald:
- Verzekerde rente: u kunt maximaal 80 % van uw inkomen verzekeren.
- Leeftijd: hoe jonger u bent bij de onderschrijving van de polis, hoe lager de premie.
- Beroep
- Gezondheidstoestand en levensstijl
- De eigenrisicotermijn in de polis: hoe langer deze termijn, hoe lager de premie zal zijn.
- Soort rente: u kunt kiezen voor een constante rente (die altijd gelijk blijft), een jaarlijks klimmende rente of een jaarlijks klimmende rente tijdens schade.
- Dekking in geval van enkel ziekte, of in geval van ziekte en ongevallen (enkel privé of alle ongevallen).
- Dekking in geval van gedeeltelijke en volledige arbeidsongeschiktheid of enkel voor volledige arbeidsongeschiktheid.
- Eindduur van de dekking: hoe langer de dekking loopt, hoe hoger de premie zal zijn.
Bent u zelfstandige, dan kunt u de premies voor een verzekering Gewaarborgd Inkomen volledig aftrekken als beroepskost.
De uitgekeerde rentes worden belast als vervangingsinkomen.
Afhankelijk van uw leeftijd en de verzekerde rente is het mogelijk dat u een medische vragenlijst moet invullen vóór de onderschrijving van het contract. Ook kan het zijn dat de verzekeraar u vraagt om bij een dokter langs te gaan voor een medisch onderzoek.
Doorgaans bevat uw polis Gewaarborgd Inkomen een eigenrisicotermijn. Dat is de periode waarbinnen u geen uitkering krijgt van uw verzekeraar.
Stel dat uw polis voorziet in een eigenrisicotermijn van 1 maand. Dan krijgt u, als u langer dan 1 maand arbeidsongeschikt bent, rente vanaf de eerste dag van de tweede maand.
Bij bepaalde verzekeraars is ook een zogenaamde Engelse vrijstelling van toepassing. In dat geval ontvangt u met terugwerkende kracht een rente vanaf de eerste dag arbeidsongeschiktheid, op voorwaarde dat die arbeidsongeschiktheid langer duurt dan de eigenrisicotermijn.
Voorbeeld
Uw polis bevat een Engelse vrijstelling van 1 of 2 maanden. Als u gedurende 3 maanden arbeidsongeschikt bent, dan ontvangt u vanaf de 3de maand een rente. Ook zal de verzekeraar u met terugwerkende kracht de rente voor de eerste 2 maanden uitkeren.
Bent u slechts 1 of 2 maanden arbeidsongeschikt, dan krijgt u geen vergoeding.
Als u avontuurlijke hobby’s hebt zoals bungeespringen of diepzeeduiken, dan is het belangrijk dat u uw makelaar daarvan op de hoogte brengt. Sommige verzekeraars rekenen hiervoor een bijpremie aan.
Naast uw inkomensverlies, hebt u er ook baat bij de continuïteit van uw vennootschap te garanderen tijdens uw afwezigheid door ziekte of ongeval. Daarom kunt u ook de omzet van uw vennootschap of de vaste kosten ervan verzekeren.
Hebt u wel een polis Gewaarborgd Inkomen nodig als zelfstandige? Kunt u niet terugvallen op de verplichte arbeidsongevallenverzekering die u voor uw personeel afgesloten hebt?
Neen, dat kan niet. De arbeidsongevallenverzekering geldt enkel voor uw werknemers, niet voor uzelf. Wel kunt u bij bepaalde verzekeraars een aanvullende waarborg onderschrijven, zodat u zelf ook verzekerd bent. Houd er wel rekening mee dat een arbeidsongevallenverzekering tussenkomt bij een ongeval maar niet bij een ziekte …
Als zelfstandige doet u er goed aan om zelf voor een aanvullend pensioen te zorgen. Uw wettelijk pensioen zal namelijk niet volstaan om uw levensstandaard na uw pensionering te behouden.
Er bestaan verschillende interessante oplossingen om in een aanvullend pensioen te voorzien: het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen en, als u zelfstandige bedrijfsleider van een vennootschap bent, de Individuele Pensioentoezegging.
Bent u een geconventioneerde arts, tandarts, apotheker of kinesitherapeut, dan kunt u deze oplossingen ook combineren met een Riziv-contract.Bovendien kunt u ook kiezen voor het klassieke pensioensparen of langetermijnsparen.
Een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is een zeer voordelige oplossing om voor uzelf een aanvullend pensioen op te bouwen. U betaalt via uw VAPZ minder belastingen en minder sociale bijdragen. Hierdoor recupereert u 22 % van uw premie dankzij de besparing op de sociale bijdragen, en bespaart u langs fiscale weg meteen tot 53,50 % van uw premie! U geniet een gewaarborgd rendement, eventueel aangevuld met een winstdeling.
Gewoon of sociaal VAPZ
In het kader van een VAPZ hebt u de keuze tussen twee formules:
- gewoon VAPZ
- sociaal VAPZ
De verschillen tussen beide situeren zich in de maximumpremies die u kunt storten en in de aanvullende waarborgen:
- Bij een gewoon VAPZ kunt u maximaal 8,17 % van uw referentie-inkomen (uw geïndexeerd netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden) storten. Het absolute maximum bedraagt 3027,09 euro voor 2015. Voor een sociaal VAPZ kunt u meer bijdragen: maximaal 9,40 % van uw referentie-inkomen, met als absoluut plafond 3482,82 euro voor 2015.
- Een gewoon VAPZ voorziet in de opbouw van een aanvullend pensioen, eventueel aangevuld met een aantal waarborgen. Een sociaal VAPZ doet dat ook, maar biedt daarnaast ook aanvullende waarborgen in het kader van solidariteitsprestaties. Dat kan gaan om een overlijdens- en/of een arbeidsongeschiktheidsdekking.
Gunstige fiscaliteit
- Geen premietaks
- De fiscaliteit bij de uitbetaling van uw kapitaal is bijzonder voordelig:
- de verworven winstdelingen zijn 100 % belastingvrij;
- de eindbelasting gebeurt onder de vorm van een (voordelige) fictieve rente;
- blijven te betalen: de RIZIV-bijdrage van 3,55 % en de solidariteitsbijdrage die varieert van 0 tot 2 %.
Als u via een vennootschap werkt, dan is een Individuele Pensioentoezegging een heel voordelige oplossing om voor uzelf als zelfstandige bedrijfsleider een aanvullend pensioen bijeen te sparen. U geniet een gewaarborgd rendement, eventueel aangevuld met een winstdeling.
Wie betaalt de premies?
Uw vennootschap betaalt de premies, uzelf bent de verzekerde en begunstigde op termijn. Zelfs als uw vennootschap failliet zou gaan, blijven de opgebouwde reserves verworven.
Fiscaal interessant
- Voor de vennootschap: uw vennootschap mag de gestorte premies volledig aftrekken als beroepskost, op voorwaarde dat de 80 %-regel gerespecteerd wordt. Die regel zegt dat de som van uw wettelijk en aanvullend bedrijfspensioen niet meer mag bedragen dan 80 % van uw laatste brutoloon. Om deze 80 %-regel te berekenen kunt u steeds bij ons of bij uw boekhouder terecht.
- Voor uzelf:
- De premies worden niet beschouwd als voordelen van alle aard en worden daarom niet onderworpen aan de personenbelasting.
- Gunstige belasting bij uitbetaling: een percentage tussen 20 % en 16,5 % naargelang de leeftijd van de verzekerde. Op 65 jaar wordt dat 10 % als de persoon tot dan professioneel actief gebleven is.
Backservice
Een belangrijke troef van de Individuele Pensioentoezegging is dat u ook een deel van uw voorgaande professionele carrière buiten de vennootschap (tot maximaal 10 jaar terug) kunt financieren met een zogenaamde ‘backservice’. Dat u in die voorgaande gepresteerde jaren nog geen zelfstandige was, is daarbij geen probleem.
Wij of uw boekhouder kunnen berekenen welke backservice er voor u mogelijk is. U kunt dit bedrag in 1 keer (enige premie) of in meerdere keren (periodieke premie) storten, dat kiest u zelf.
Als u een geconventioneerde arts, tandarts, kinesitherapeut of apotheker bent, dan kunt u een Riziv-tussenkomst ontvangen. Het RIZIV stort die tussenkomst rechtstreeks in het verzekeringscontract, dat sterk lijkt op een sociaal VAPZ.
Hieronder vindt u de bedragen van de tussenkomsten:
| Artsen (2015*) | volledig geconventioneerd | 4535 EUR |
deels geconventioneerd | 2200 EUR | |
| Tandartsen (2014) | 2239,31 EUR | |
| Kinesitherapeuten (2013) | 1506,07 EUR | |
| Apothekers (2013) | 100 % | 2789,95 EUR |
* Nog te bevestigen door KB
U geniet een gewaarborgd rendement, eventueel aangevuld met een winstdeling.
Gunstige fiscaliteit
De fiscaliteit bij de uitbetaling van uw kapitaal is bijzonder voordelig:
- de verworven winstdelingen zijn 100 % belastingvrij
- de eindbelasting gebeurt onder de vorm van een (voordelige) fictieve rente
- blijven te betalen: de RIZIV-bijdrage van 3,55 % en de solidariteitsbijdrage die varieert van 0 tot 2 %
Naast pensioenopbouw kunt u in het kader van deze producten ook een aantal aanvullende waarborgen onderschrijven:
- een bijkomende overlijdenswaarborg
- een arbeidsongeschiktheidsrente
- een waarborg Premievrijstelling: die zorgt ervoor dat u, zelfs als u arbeidsongeschikt bent en geen financiële ruimte meer hebt om de premies voor uw pensioen te storten, toch verder een aanvullend pensioen blijft opbouwen. De maatschappij neemt die premies dan voor zijn rekening.
Het is mogelijk om uw pensioenproduct in 2de pijler te gebruiken om een onroerend goed te verwerven, (ver)bouwen, verbeteren of herstellen binnen de Europese Economische Ruimte (Europese Unie + Ijsland, Liechtenstein en Noorwegen).
Zo kunt u een voorschot, dat is een gedeelte van de opgebouwde reserve, opvragen of kunt u ervoor kiezen om op de einddatum van uw contract het opgebouwde pensioenkapitaal te gebruiken om het bedrag van uw hypothecair krediet in één keer terug te betalen. Uw 2de pijlercontract kan ook dienen als waarborg voor een hypothecair krediet.
Een plots overlijden zorgt niet enkel voor heel wat emotioneel leed, maar kan ook leiden tot financiële zorgen. Een goede overlijdensverzekering is dan ook een ideale oplossing om uw nabestaanden daarvoor te behoeden.
In de groepsverzekering
Sluit u voor (een gedeelte van) uw personeel een groepsverzekering af, dan kunt u ervoor kiezen hierin een aanvullende waarborg te voorzien voor als uw werknemer plots zou overlijden.
Er zijn twee mogelijkheden:
- De groepsverzekering voorziet geen aparte overlijdenswaarborg: in dat geval ontvangen de opgegeven begunstigden bij overlijden van uw werknemer vóór de einddatum van het contract het opgebouwde pensioenkapitaal.
- Uw werknemers genieten een afzonderlijke overlijdensdekking binnen de groepsverzekering: als uw werknemer voortijdig overlijdt, ontvangen de begunstigden een vooraf bepaald kapitaal.
Bij sommige flexibele groepsverzekeringscontracten, ook wel cafetariaplannen genoemd, kunnen werknemers zelf gedeeltelijk beslissen hoe de premie over de verschillende waarborgen verdeeld wordt. Zo kunnen dertigers tijdelijk kiezen voor een hogere overlijdensdekking en kunnen ze later, als die bescherming minder belangrijk wordt, ervoor kiezen deze dekking te verlagen.
Heel wat mogelijkheden
Uiteraard is het ook belangrijk dat uzelf als ondernemer uw nabestaanden financieel beschermt. Wat overlijdensdekkingen aangaat, beschikt u daarbij over verschillende mogelijke oplossingen:
- Tijdelijke overlijdensverzekering
U kiest zelf een verzekerd bedrag en bepaalt hoe lang u verzekerd wilt zijn. U kunt alleen uzelf verzekeren, of ook uw andere gezinsleden. Als uzelf of een andere verzekerde in het contract overlijdt vóór de einddatum van de polis, dan ontvangt de begunstigde het verzekerde kapitaal.
Als u dat wenst, kunt u in de loop van het contract de termijn verlengen of het kapitaal aanpassen.
- Overlijdensdekking in tak 21-levensverzekering
Als u een levensverzekering met een gewaarborgd rendement of een kapitaalgarantie onderschrijft (ook wel tak 21-levensverzekering genoemd), dan is het perfect mogelijk om daarin een overlijdensdekking op te nemen. U kunt dan kiezen voor een minimum kapitaal overlijden of voor een vooraf bepaald aanvullend kapitaal dat de begunstigde bij uw overlijden zal ontvangen. - Schuldsaldoverzekering
Wanneer u een krediet afsluit, kunt u de schuldenlast verzekeren via een schuldsaldoverzekering. Als de verzekerde (uzelf, uw partner of beide) overlijdt, dan betaalt de verzekeraar (een gedeelte van) de resterende leninglast af. Op die manier hoeven de nabestaanden zich bij een plots overlijden geen zorgen te maken over de verdere afbetaling van het krediet.
U kunt de overlijdensverzekeringen in persoonlijke naam afsluiten, waarbij u zelf ook de premies betaalt. Maar u kunt ook de verzekering onderschrijven via uw vennootschap.
De begunstigden kunnen kiezen voor een uitbetaling onder de vorm van een eenmalig kapitaal of een rente.
Afhankelijk van uw leeftijd bij het begin van de polis, uw gezondheidstoestand en levensstijl en het verzekerde kapitaal bestaat de kans dat er bepaalde medische formaliteiten vervuld moeten worden. Dat kan gaan om het invullen van een eenvoudige medische vragenlijst of een controlebezoek bij een dokter.
Als u nog vragen hebt, neem dan zeker contact op met ons.